2018金融碩士考研知識點：資產管理理論

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根據資產管理理論的分類，主要可以分為三個方面：

1、商業貸款理論

商業貸款理論，又叫真實票據理論。商業貸款理論認為，銀行的資金，來源于客戶的存款，而這些存款是要經常提取的。銀行只能將資金短期使用，而不能發放長期貸款或進行長期投資。其次，只有商業貸款能滿足銀行的既能保持安全性，又有收益，并具有短期貸款性質的要求。

2、可轉換理論

可轉換理論認為：銀行的貸款不能僅依賴于短期和自償性。只要銀行的資產能在存款人提現時隨時轉換為現金，維持銀行的流動性，就是安全的，這樣的資產不管是短期還是長期，不管是否有自償性，都可以持有。 可轉換理論的產生，是商業銀行資產的范圍擴大，業務經營更加靈活。但是在市場參與者競相拋售證券時，銀行很難不受損失地將所有證券順利轉讓。

3、預期收入理論

預期收入理論認為：商業銀行的貸款，應當根據借款人的預期收入或現金而制定的還款計劃為基礎。只要借款人的預期收入有保證，即使它是長期貸款，或是不能很快轉換的資產，也不會給銀行帶來流動性問題。 該種理論為中長期設備貸款、分期付款的消費貸款和房屋抵押貸款提供了依據，但是銀行將經營建立在對借款人未來收入的收入的預測上，承擔了信用風險。