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社會保障筆記
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導論 本章是整本書的總論，介紹了有關社會保障的基礎知識，包括社會保障的理論界定、發展進程、基本特征、原則、目標、功能及其意義。這些知識點是歷年考試的考點，在選擇、判斷、簡單題中多次出現。所以在復習時，要抓住重點，加強記憶。 1. 社會保障的定義（名詞解釋） 社會保障是國家或社會依法建立的、具有經濟福利性的、社會化的國民生活保障系統。在中國，社會保障則是各種社會保險、社會救助、社會福利、軍人福利、醫療保障、福利服務以及各種政府或企業補助、社會互助等社會措施的總稱。 2. 簡述社會保障的歷史發展進程。（簡答、論述考點） 以政府介入的程度或制度化作為依據，社會保障在人類社會發展史上的發展實踐可以劃分為以下三個階段：一是慈善事業時代或前社會保障階段。慈善事業時代從不同國家出現自發的、臨時性的救災濟貧活動算起，到國家以立法的形式介入社會保障活動時為止。二是濟貧制度的形成與發展階段。國家通過立法的形式來介入濟貧事務，是社會保障發展史上的一個重要里程碑，這個里程碑以1601年英國頒布《濟貧法》為標志。慈善事業時代是社會保障的起源，濟貧制度的確立是社會保障由非制度化向制度化發展的一個過渡，它們均因非制度性和非權力性，是社會保障發展進程的初級階段。三是現代社會保障階段，又可以分為現代社會保障制度產生階段、發展階段與成熟階段。現代社會保障制度以19世紀80年代德國制定并實施有關社會保險法令為起始標志。 以社會保障在不同時期的具體實踐內容為依據，社會保障的發展又可以劃分為社會救助型發展階段、社會保險型發展階段、社會福利型發展階段。 3. （★重點）現代社會保障的產生與發展有何重要意義？（為什么以社會保險制度的出現作為現代社會保障制度產生的標志？）（簡答） 現代社會保障制度以19世紀80年代德國制定并實施有關社會保險法令為起始標志。社會保險屬于制度化的社會保障機制,從而完成了由濟貧時代的不確定性、臨時性到穩定性、經常性的轉變；此外，由雇員、雇主共同供款和國家資助建立起來的社會保險制度，真正確立了社會責任與風險的共同分擔機制；三是受保障者無需以犧牲人格尊嚴和接受懲戒為受益條件，免去了濟貧制度下的經濟狀況調查和濟貧院的奚落。盡管社會保險制度在產生之初只是統治者的一種“懷柔之術”，但它的出現確實使社會保障發展進程產生了質的飛躍，即零星的救災濟貧措施發展成為穩定的社會政策，施舍式的社會救助發展成為公民的法定權利。 現代社會保障制度的發展是隨著生產力水平的提高和各國社會經濟的持續發展而不斷發展的。在社會保險日益成為各國普及化制度的基礎上，社會成員要求通過社會福利性措施來改善和提高生活質量，社會保障制度自然地進入社會福利型社會保障階段。社會福利型社會保障使社會全體成員均能享受社會保障與福利，促進社會經濟長期穩定與協調發展。 4. 社會保障的目標（如何理解社會保障目標的嬗變）（簡答） 社會保障從非正式制度到正式制度安排，其追求的目標也是隨著社會的發展進步而不斷發展變化的。早期的社會保障主要基于維護統治階級的統治秩序，從而客觀上充當著統治者控制社會并使統治秩序得以延續的工具。進入現代社會后，社會保障的目標則日益融入了人道主義與社會公平的理念。從現代社會的發展進程與文明進步的視角出發，社會保障的總目標是：通過保障和改善國民生活、增進國民福利來實現整個社會的和諧發展。圍繞著總目標，社會保障在實踐中需要實現如下分目標：第一，幫助國民擺脫生存危機（最低追求目標）；第二，滿足國民的生活保障需求，不斷改善和增進國民的福利；第三，實現整個社會的和諧發展。 5. 社會保障的功能（09年簡答） （1）穩定功能：社會保障通過預先防范和即時化解風險來發揮其穩定功能，它在許多國家被稱為“精巧的社會穩定器”或“振蕩器”。（2）調節功能：社會保障的調節功能表現在政治、經濟與社會發展等廣泛領域。（3）促進發展功能：在社會領域，社會保障促進社會成員之間及其與整個社會的協調發展；促進遭受特殊事件的社會成員重新認識發展變化中的社會環境，適應社會生活的發展變化；促使社會成員的物質與精神生活水平的提高；促進政府有關社會政策的實施；促進社會文明的發展。在經濟領域，社會保障通過營造穩定的社會環境促進經濟的發展；通過社會保障基金的運營直接促進著某些產業的發展；促進勞動力資源的高效配置和生產效率的提高。（4）互助功能：社會保障的分配機制是一種風險分散或責任共擔機制；資金的互助、物的互助和勞務服務的互助，表明社會保障制度是一種社會互助機制。（5）其他功能：防控風險、資本積累。 6. （★重點）社會保障的基本特征（選擇、簡答） (1)公平性：保障范圍、保障待遇、保障過程的公平性。(2)社會性：制度的開放性、籌資社會化、服務社會化、管理與監督社會化。(3)福利性(互濟性)：社會保障的福利性特征，體現的是社會成員在社會保障方面的交易成本低于所獲得的保障待遇。 (4)法制規范性。 (5) 多樣性：各國社會保障制度的模式日益多樣化；同一項社會保障制度在一國之內呈現不同的模式；項目結構多樣化；水平結構多樣化。(6) 剛性發展性：現代社會保障制度在項目結構、覆蓋范圍、待遇水平等方面是剛性增長的。在剛性增長的總趨勢下，還呈現出階梯式持續發展規律。 7. （★重點）社會保障的基本原則（選擇、簡答） （1）公平原則：在社會保障制度設計中，必須打破各種身份限制，公平地對待每個國民并確保其享受到相應的社會保障權益；在社會保障實踐中，必須更多地維護弱勢群體的利益，以此達到縮小貧富差距，促進整個社會健康、和諧發展的目標。公平原則的最充分體現是建立覆蓋全民的社會保障體系，讓全體國民普遍享受社會保障。（2）與經濟發展相適應原則：一方面，社會發展變化決定著社會保障制度的結構變化；另一方面，社會保障制度的確立，無一例外地需要相應的財力支持，所以經濟發展是社會保障制度的物質基礎。（3）責任分擔原則：根據責任分擔原則，政府、企業、個人乃至社會等合理分擔社會保障責任，實現社會保障正式制度安排與非正式制度安排的有機結合。（4）普遍性與選擇性相結合原則：普遍性原則要求國家在確立社會保障制度時，其對象、范圍不能局限于貧困階層，而應當使全體國民均能夠享受到相應的社會保障與福利；選擇性原則的含義在于根據國家財政的承受能力和受保障者的經濟收入狀況及對社會保障的需求程度，有區別地安排社會保障的項目、對象范圍、籌資方式和待遇水平等。普遍性原則與選擇性原則在許多國家是相伴而行的，選擇性原則的實踐為普遍性原則的落實創造著條件。(5) 其他原則：互濟性原則以互惠為基礎，即我為他人做貢獻，他人也為我做貢獻，兩者互為條件，互相促進；法制性原則強調是社會保障制度必須以立法為依據，以社會保障法律作為制度確立的標志，以社會保障法律作為實施社會保障項目的依據，以社會保障法律作為政府管理與監督社會保障事務的依據。 8. （★重點）社會保障的意義（簡答） 社會保障突出以人為本，彰顯人道主義，是人類社會文明進步的重要成果與推動力量；社會保障維護并創造著公平的競爭環境，促進著經濟社會的正常發展；社會保障能夠化解多種社會矛盾，不斷增進國民福利，并促使整個社會和諧發展；社會保障能夠為其他相關政策的實施提供配套；社會保障能夠創造就業機會，改良著社會產業結構。 習題： 判斷題：19世紀80年代，德國在世界上率先建立了與工業文明相適應的社會保險制度。社會保險制度的出現標志著現代社會保障制度的產生。但“社會保障”一詞的出現，最早卻是在美國于1935年頒布的《社會保障法》中。(對) 社會保障相關關系 本章介紹了社會保障與經濟社會發展、收入分配、勞動就業、公共政策、商業保險的關系。這些知識點是簡答、案例分析、論述題的考點。復習時，要加強理解性記憶。 簡述社會保障中公平與效率的關系。（簡答、論述考點） 公平在社會保障中體現在：實現社會成員享有社會保障機會和權利的公平，達到主體各方的負擔公平；不僅要確保起點公平，而且要努力維護過程公平，力求接近結果公平或者努力縮小結果的不公平。社會保障制度安排還有橫向公平和縱向公平之分，橫向公平是指同一群體的人能夠享受同樣的社會保障待遇，履行同樣的義務；而廣義的縱向公平則是指代與代之間的公平，以及個人一生過程中不同階段負擔的公平。社會保障需要首先實現橫向公平，同時逐步實現縱向公平。社會保障的效率主要體現在制度目標的實現程度和制度自身運行成本的節約以及制度運行的有效性。 公平是社會保障制度的內在需求,社會保障的任務和功能決定了社會保障制度必須以追求社會公平為目標。但在社會保障的制度設計與政策選擇中,還應該考慮效率需求，提高社會保障資源的使用效率。不同的社會保障項目在實踐中對公平與效率的考慮有所不同。 （★重點）簡析政府與市場在社會保障領域的作用。(簡答、論述考點） 政府是構建社會保障制度的主體，政府在社會保障領域中的作用體現在：第一，政府通過推動立法機構建立完備的社會保障法律體系，使社會保障能夠在法制化的框架下規范運行；第二，政府應當通過財政投入、稅收和收入分配等政策，對市場無力承擔、不愿承擔或不適合承擔的國民生活風險進行保障，或在政府的支持下由非營利機構或社會組織提供保障；第三，政府對社會保障承辦和實施主體及環節進行嚴格有力的調控、管理和監管，保證制度的有效性和有序性。 市場在社會保障領域中的作用體現在：第一，通過市場投資收益，使社會保障資金增值保值；第二，市場化的商業保險能夠滿足人們多層次性的和特殊的保障需求，對社會保險起到了重要的補充作用。第三，私營養老院、福利院等市場化的福利設施，能夠滿足人們多元化的福利需求，促進我國福利事業的發展；第四，市場能夠對政府偏離社會保障目標的政策起到糾偏的作用。 試分析收入分配與社會保障的關系。（簡答、論述考點） 社會保障是社會收入分配中的一個組成部分，在整個國民經濟中發揮著直接或間接的再分配功能，其再分配功能的強弱和再分配規模的大小是調節收入分配差距、影響社會公平實現的重要因素。 首先，社會保障制度與國民收入的最終分配目標是一致的。國民收入分配的最終目標是：通過滿足勞動力生產、發展的需要，實現人的最充分發展；通過實現每個人的發展最終達到全社會的共同發展，實現真正的社會和諧與公平。社會保障的分配目標是：縮小貧富差距、減少貧困，最終實現社會公平�？梢�，兩者的分配目標都是為了實現社會的公平與和諧。 其次，在分配方式方面，我國對個人收入采取的分配方式是：按勞分配為主體，多種分配方式并存的分配制度，強調堅持各種生產要素按貢獻率參與分配。而社會保障作為一個多層次、多項目的復雜分配系統，既有按勞分配的成分，又有按需分配的成分。 收入分配分為三個層次，分別是初次分配、再分配與第三次分配。初次分配注重效率，再分配強調公平，第三次分配追求社會協調與和諧。社會保障與國民收入初次分配的關系可以概括為：社會保障制度本身參與國民收入的初次分配；社會保障彌補了初次分配的不足。社會保障是國民收入再分配的主要方式與途徑，社會保障通過社會保險、社會救助、社會福利等制度安排，維護并實現著社會公平與正義，使國民生活水平得到普遍保障。社會保障制度除了涉及國民收入初次分配與再分配外，還有第三次分配。第三次分配是指在初次分配和再分配之后，出于個人自愿，把可支配收入的一部分捐贈出去，形成慈善公益基金，然后再資助那些需要資助者。 （★重點）社會保障與勞動就業(簡答、案例分析、論述考點) 4.1 社會保障與勞動力市場 4.1.1 社會保障與勞動力流動 社會保障是勞動力自由流動與優化配置勞動力資源的加速器與保障機制。 4.1.2 社會保障與勞動力供求 a.社會保障對勞動力供給和需求的影響具有雙重性，是既增加又抑制的作用。 b.“養懶漢”現象 在社會保障制度較完善的條件下，在一些福利國家，社會保障待遇水平高、享受條件寬松，但個人所得稅又比較高，有時就業勞動者納稅后實際收入反而不如領取救助金時收入高，一些人就寧愿靠領取救濟金度日，不愿意工作，出現了“養懶漢”現象。這種現象的出現，一方面給國家財政帶來巨大的負擔；另一方面,“懶漢”的增加和勞動力的減少，會使一國的生產力水平降低，抑制經濟增長。 4.2 社會保障與就業 4.2.1 社會保障促進就業 a. 社會保障為陷入生活貧困或暫時失去收入來源的社會成員提供經濟援助，保障勞動者的體面生活，使勞動者能夠盡快渡過難關，重新進入勞動力市場，有利于積極就業。 b. 通過教育福利的實施，對勞動者的職業和技能培訓，提高勞動者素質和勞動能力，使之能夠應付復雜多變的市場風險。 c. 全國統一完善的社會保障體系的建立，有利于形成統一開放的勞動力市場，提高勞動力流動性和信息對稱度，減少就業壁壘和摩擦性失業，可以縮短勞動者的失業周期，提高就業率。 4.2.2 就業促進社會保障發展 就業為社會保障提供了發展與運行的經濟和財政支援。 4.2.3 利用社會保障促進就業的措施 a. 建立統一、健全、完善的社會保障體系，為勞動力市場發育提供良好的制度環境，消除勞動力流動壁壘，實現就業市場化，提高勞動力資源配置的有效性。 b.建立就業導向型的失業保障制度，變失業保障為就業保障。 c.努力提高社會保障制度促進就業的功能。 5. 社會保障制度如何緩和貧困、促進社會公平？（簡答） （1）社會救助直接面向貧困人口，為解除貧困人口及遭遇災禍的人們提供著最基本的生活保障，從而會直接起到緩解貧困的作用。（2）社會保險主要面向勞動者，事實上直接起著預防貧困和減少貧困的作用。（3）社會福利可以提高人們的素質，實現全體國民共享發展成果，實現社會公平。（4）社會保障制度作為一種再分配政策，通過讓高收入者多做貢獻、低收入者和貧困家庭享受較多的待遇，在一定程度上調節了社會成員的貧富差距，縮小了收入分配的不平等程度，緩解了現實社會中的相對貧困，促進社會公平。社會保障制度還通過公共醫療衛生、社會福利服務措施，增進了全社會的福利。 6. （★重點）社會保障與商業保險(簡答、論述考點) 6.1 社會保障與商業保險的共性。 a. 社會保障和商業保險都是基于分擔特定風險損失的社會化機制。 b. 社會保障和商業保險都進行風險轉移。 c. 社會保障與商業保險都以給予損失賠償或保險金給付等方式為被保障對象提供保障。 d. 充足的基金是兩種社會化保障制度健康運行的物質基礎。 e. 社會保障與商業保險都具有為偶然性的風險損失提供保障的特征。 6.2 社會保險與商業保險的區別。（08年復試面試題） a. 性質不同 社會保險：基于公共利益建立，由法律強制規范，屬于公共政策與公共產品范疇。 商業保險：基于經濟利益建立，合同關系，屬于私人經濟范疇。 b. 目標和經營主體不同 社會保險目標：解除勞動者后顧之憂，平衡勞動關系，增進勞動者福利。 商業保險目標：為投資者追求利潤最大化。 社會保險經營主體：政府機構或者公營機構 商業保險經營主體：商業保險公司 c. 經營方式和管理體制不同 社會保險：官辦、官管、官施、官督 商業保險：等價交換；管理部門是政府金融主管部門（我國：保險監督管理委員會） d. 保險責任主體和所有者權益不同 社會保險：責任主體是政府或公營機構。 商業保險：投保人依合同規定履行繳納保險費的義務，保險人依保險合同承擔規定的保障責任；保險人承擔經營中的風險損失并擁有利潤收益權。 e. 運行機制和運行環境不同。 社會保險：社會化運行方式；具有經濟福利性，被保障對象的所得大于所付。 商業保險：市場化運作方式；遵循權利與義務對等原則。 f. 被保障對象和保障水平不同。 社會保險：社會保險的被保障對象是法律規定有權利享受社會保險的人；是較低水平的基本的生活保障需求。 商業保險：商業保險的被保對象是年齡和健康狀況符合可保標準、與保險人簽訂保險合同并按合同約定交付保險費的人；滿足被保險人較高層次的保障需求。 6.3 社會保險與商業保險的共同6.4 發展。 6.3.1 社會保險與商業保險相互促進、互為補充。 社會保險的強制性和普遍性可以增強人們的風險和保險意識,認識到保險的必要性和實際效果,有利于商業保險的宣傳和推廣。社會保險可以為那些遭遇社會風險的商業保險投保人提供經濟援助，一定程度上維持其支付能力，減少商業保險退保和解約行為；同時，高水平的社會保險制度大大提高了國民身體素質和健康水平，客觀上起到了減少商業保險賠付、維持商業保險穩定發展的作用。另一方面，由于社會保險只能提供基本的生活保障，保障水平有限，人們可以投保商業保險實現較高的經濟保障需求；此外，在社會保險還沒有發展到全民化的階段，一部分被社會保險制度排除在外的社會成員可以通過購買商業保險，解決自身的風險保障問題。 6.3.2 如何協調社會保障與商業保險的關系并促使兩者共同發展？ 商業保險客觀上具有一定的社會公益性和公共性，保險公司在實現經營目標的同時，還可以兼顧社會目標的實現；社會保險也可以吸收商業保險的有益做法，促進自身機制和體制的完善。例如，社會保險采取權利與義務相結合的費用三方負擔原則，或將商業保險免賠的做法引入醫療保險，都是社會保險開源節流的有益嘗試；商業保險也可開辦一些忽視利潤且具有社會保險功能的險種（如團體年金保險），不但吸引客戶，還可作為社會保險的補充。在技術上，社會保險和商業保險可以互通有無，如保險精算技術，計算機和網絡信息技術等，實現資源共享。 真題解析：論述社會保障分配中公平與效率的關系。（09論述） 社會保障分配的最終目標是縮小貧富差距、減少貧困，最終實現社會公平。在社會保障分配的制度設計與政策選擇中，除了追求公平，還應該考慮效率需求，提高社會保障收入分配資源的使用效率。 在分配方式方面，社會保障作為一個多層次、多項目的復雜分配系統，既有按勞分配的成分，又有按需分配的成分。按勞分配是在社會總產品做了必要的扣除之后，以每個勞動者為社會貢獻的勞動數量和勞動質量作為依據分配收入，多勞多得，少勞少得，不勞不得。作為初次分配的主要分配方式，按勞分配遵循效率優先、兼顧公平的原則。按需分配是按社會成員的實際需要分配社會收入。按需分配更多的體現社會保障分配制度對公平的追求。 在分配層次方面，社會保障收入分配分為三個層次，分別是初次分配、再分配與第三次分配。初次分配注重效率，再分配強調公平，第三次分配追求社會協調與和諧。社會保障制度本身參與國民收入的初次分配，并彌補了初次分配的不足。社會保障是國民收入再分配的主要方式與途徑，社會保障通過社會保險、社會救助、社會福利等制度安排，維護并實現著社會公平與正義，使國民生活水平得到普遍保障。社會保障制度除了涉及國民收入初次分配與再分配外，還有第三次分配。第三次分配是指在初次分配和再分配之后，出于個人自愿，把可支配收入的一部分捐贈出去，形成慈善公益基金，然后再資助那些需要資助者。 總之，社會保障的分配應該既體現公平，又體現對效率的追求。在制定社會保障分配制度時，應該處理好公平與效率的關系。 社會保障體系與模式 本章介紹了社會保障體系的有關概念，影響社會保障的因素，社會保障的主要模式，社會保障的國際經驗、教訓與改革，以及新中國社會保障體系的建立與發展。本章極易出簡答與論述題。復習時，應結合實際，理解性記憶。 1. 社會保障體系。 1.1 社會保障體系的含義（名詞解釋） 社會保障體系，是指由社會保障各個有機組成部分所構成的整體，包括各個社會保障項目的結構及其運行機制等。換言之，社會保障體系是國家依法建立起來的保障國民生活、維護社會穩定、促進社會和諧發展的系統，是由社會保險、社會救助、社會福利、軍人保障以及各種具有互助共濟功能的社會化保障機制共同編制成的“社會安全網”。 1.2 社會保障的發展階段。 第一階段：面向貧困人口與工業勞動者的階段。 第二階段：面向貧困人口與一般勞動者的階段。 第三階段：面向全體國民的階段。 1.3 社會保障體系建設的目標:完整性；協調性；層次性 1.4 社會保障體系的結構劃分。 根據業務內容劃分：社會救助；社會保險；社會福利 根據是否與受保障對象的社會生產活動或收入關聯劃分: 有關聯；無關聯 根據政府介入的程度以及法律規范的強制性劃分：制度化；非之制度化 1.5 （★重點）社會保障體系結構圖。（簡答：比較基本社會保障與補充社會保障的差異） 社會救助 基本社會保障制度 社會保險 （國家立法統一規范、政府主導） 社會福利 軍人保障 企業年金 補充社會保障措施 慈善事業 （政府支持，民間、市場解決） 家庭保障 社區服務 商業保險 含義（名詞解釋） 資金來源：主要是國家財政預算撥款，或特別捐稅輔助。 權利與義務單向性 1.5.1 社會救助 特點 救助對象：特殊弱勢群體 救助目標：幫助貧困人群維持最低生活水平。 救助者依法自愿提出申請，經救助機構批準方可獲得救助。 重要性 最先形成的、歷史最悠久的社會保障形式。 保證社會成員生存權利的最后一道防線。 概念（名詞解釋） 特點： 預防性；補償性；儲蓄性；責任分擔；互助共濟 1.5.2 社會保險 內容： 養老保險；醫療保險；工傷保險；失業保險；生育保險； （名詞解釋）死亡撫恤；殘障保險；護理保險 含義（名詞解釋） 項目：老年人福利；殘疾人福利；婦女兒童福利；教育福利；住房福利 1.5.3 社會福利 保障對象全員化 保障項目廣泛 特點 資金來源多渠道 保障水平彈性化 含義（名詞解釋） 軍人保障系統：軍人保險；軍人撫恤；軍人福利；軍人復原轉業的就業安置或補償等項目 1.5.4 軍人保障 對象：現役軍人、武裝警察為主體 資金來源：國家財政撥款 2.影響社會保障的因素。（簡答） （1）社會因素：社會結構變遷、社會成員分化、社會矛盾激化等直接影響著社會保障制度的建設與發展。在社會保障體系建設與制度模式選擇中，必須高度重視社會因素的發展變化，并需要適應社會發展變化來發展各項社會保障事業。（2）經濟因素：任何社會保障制度或措施都離不開相應的經濟基礎。經濟發展水平客觀上決定著社會保障的發展水平。經濟體制與經濟結構會對社會保障體系建設與制度模式選擇產生直接影響。（3）政治因素：英國；美國；中國。（4）歷史文化因素：文化差異---美國與英國的社會保障制度不同；道德倫理因素。（5）國際因素：來自國外的實踐經驗與教訓會對一國的社會保障政策的選擇產生影響。國際因素的影響是選擇社會保障制度的重要參照，它可以避免在選擇社會保障制度時少走彎路。 3. （★重點） 社會保障的主要模式。（簡答：比較幾種主要社會保障模式的異同。） 起源:最早的現代社會保障模式,起源于19世紀80年代的德國 以勞動者為核心 責任分擔 3.1 社會保險型模式 特征 權利與義務有機結合 互助共濟 社會保險基金的籌集以現收現付為主 代表：德國；美國；日本 起源：出自貝弗利奇《社會保險及相關服務》，起源于英國 累進稅制與高稅收 3.2 社會福利國家模式 普遍覆蓋與全民共享 特征 政府負責與保障全面 法制健全 充分就業 代表：西歐；北歐；加拿大；澳大利亞 強調自我負責，缺乏互濟性 3.3 強制儲蓄型模式 建立個人賬戶，實行完全積累 特征 與資本市場有機結合 在保障內容上主要是養老保障 政府承擔責任的方式特殊 代表：新加坡、智利 起源: 蘇聯創建 3.4 國家保險模式 國家通過憲法將社會保障確定為國家制度，公民享有的社會保障權利由生產資料公有制保證，并通過相應的社會經濟政策的實施取得。 特征 社會保障支出由政府和企業承擔 保障的對象是全體國民 工會參與社會保障事業的決策與管理 代表：前蘇聯；中國 4. 社會保障的國際經驗、教訓與改革 4.1 社會保障的國際經驗 (1)與社會經濟發展相適應、協調發展和多樣化發展。（2）尊重本國的國情。（2）追求長期穩定、協調、和諧發展。（3）健全社會保障法律制度。（4）努力追求社會化。（5）對市場機制日益重重視。 4.2 社會保障發展的國際教訓 （1）國家包辦社會保障事務和福利的高速膨脹，將帶來嚴重的社會保障財政危機。 （2）社會保障水平過高會助長國民惰性，影響國家競爭力。 （3）社會保障體系的殘缺不全或水平過低亦會使有關社會問題進一步惡化。 4.3 國外社會保障改革 福利國家的社會保障改革措施：（1）削減福利支出。（2）調整福利結構。（3）擴充社會保障資金來源。（4）引入私營機制。 美國的社會保障改革措施：（1）調整社會保障指導思想。（2）適當調整社會保障的目標。（3）調整社會保障的有關內容。（4）重視私營機構的作用。 中國社會保障體系的建立與發展。 5.1 中國社會保障制度改革的簡要歷程。 第一階段(1986-1993),重點是為國有企業改革配套和緩解鄉村貧困問題，原有的社會保障制在延續，但新型的社會化保障制度開始生長。 第二階段（1993-1997）：社會保障成為市場經濟體系的重要支柱，新舊社會保障制度并存但此消彼長。 第三階段（1998年以來）：社會保障逐漸成為一項基本的社會制度。 5.2 （★重點） 對中國社會保障制度改革的簡要評論。（論述考點） 中國社會保障制度選擇的是漸進改革的方式。 一方面。中國社會保障制度改革所取得的成就是巨大的。通過20多年來的變革，在維系經濟改革和國民經濟持續增長，保證整個社會基本穩定的同時，促使曾經惠及億萬國民的社會保障制度實現整體轉型，這在國際上是沒有先例的。具體而言，中國社會保障制度改革的成就主要表現在以下幾個方面：一是國民的社會保障觀點發生了巨大的變化，從單純依賴政府與單位轉化到責任分擔；二是制度轉型任務基本完成，即從計劃經濟時代形成的國家負責、單位包辦、全面保障、板塊結構、封閉運行、缺乏效率的社會保障制度，逐步轉化成政府主導、責任共擔、合理保障、開放運行的社會化保障制度；三是新型社會保障制度基本框架得到確立，管理體制基本理順。 另一方面，從社會保障轉型仍未最終全面完成、新型社會保障制度依然滯后于經濟社會發展的需要、社會保障改革實踐中的不公平現象依然十分嚴重，以及這一制度在建設中所遇到的許多難題，就會發現社會保障制度改革并非只有成功與經驗，還同時存在著失誤與教訓。具體而言，中國的社會保障制度在價值取向上過分強調效率、改革觀念上過分強調為國有企業改革配套、改革方式上存在著統放不分、制度安排中長期忽略農村社會保障制度建設等方面。 中國社會保障制度發展所面臨的主要問題有：社會保障體系不健全，保障嚴重不足，再加之立法滯后，責任劃分不清，新制度的有效性不高。因此中國的社會保障改革與制度建設的任務還十分繁重。 5.3 （★重點）試析中國社會保障體系建設的發展方向。（論述考點） 中國新型社會保障制度的發展目標，應當是在這種制度最終定型的基礎上，發展成為全體國民走向共同富裕的重要途徑，并在維護經濟社會的持續、協調與和諧發展中實現自身的持續發展。它的分目標包括:一是盡快實現制度定型，包括完成國家立法，在政府主導下完善保障體系，健全監管機制和全面實現社會化等。二是維系整個社會經濟的長期穩定、協調與和諧發展。三是保障城鄉居民的基本生活并使其生活質量不斷得到改善。四是促使新制度的有效性不斷提高。 在建設中國新型社會保障制度的進程中，應當確立大協調觀與可持續發展觀，突出以人為本和維護公平的價值取向。在現階段，中國社會保障發展的首要任務，就是將社會保障制度上升到國家立法規范的層次，進一步明晰政府在社會保障制度中的主導責任，并根據責任分擔的原則進一步明確政府、企業、社會及個人的社會保障責任，在實踐中堅持制度建設的多層次化與社會化原則，采取官民結合的手段來調動政府、社會、市場、企業乃至家庭及個人的參與積極性，最終建成一個健全、覆蓋全體國民的社會保障體系。 習題：1.如何評價智利養老金私營化改革。 答：智利養老金私營化改革體現了新的社會保障制度發展前景的特質，即在傳統的以公平為主的社會保障領域中引入市場機制，在傳統的國家責任領域內增加了更多的個人責任，在傳統的政府壟斷性管理的領域加入競爭性經營等。但在國際社會保障界卻未得到高度認可。因為智利畢竟是在特有的政治、經濟背景下，將傳統的社會保險制度改變為養老儲蓄基金制度的，雖然這一創新值得肯定，但智利所采用的具體辦法，其他國家卻不一定全都適用。 真題解析：論述我國社會保障改革中出現的問題。（09論述） 要點：社會保障體系不健全，保障嚴重不足，立法滯后，責任劃分不清，新制度的有效性不高。同學可以根據以上幾點，結合實際，靈活發揮。 第四章 社會保障立法與管理 第一節 概述 社會保障法概念：社會保障法是調整一個國家或地區的社會保障關系的法律規范的總和，它包括國家立法機關制定的社會保障法律和國家行政機關頒布的社會保障法規及其他規范性文件，其目的均是為了賦予國民以相應的法定的社會保障權益，同時平衡并明確相關主體的利益關系。 一、社會保障法制化 社會保障是事關國民切身利益的制度安排，也是公共領域的重大制度安排，法制化對于社會保障事業的發展具有重要的意義與價值，因為法律制度不僅是實現社會保障理想的重要基礎，而且是確立社會保障制度安排及其正常運行的根本保證。社會保障法制化的價值包括兩種：一是內在價值，既社會保障法所固有的價值；二是外在價值，既社會保障法所具有的相對于其他社會表說所具有的工具價值。 （一）內在價值 第一、法律的目的之一就是追求公平和正義，通過立法可以使各項社會保障制度更加公平、合理。進而確立神社會保障公平、正義、共享的核心價值觀。 第二、法律的穩定性和連續性可以是社會保障主體的權利和義務獲得一種確定性。 （二）外在價值 第一、法律對權力與義務可以起到資源配置作用，只有通過法制化，才能使社會保障主體的權利、義務、和職責明晰化。 第二、只有通過法制化，才能確保社會保障制度規范、有序的運行。 二、社會保障管理 社會保障管理的意義在于它能夠將社會保障法律制度細化并促使其得到貫徹落實，能夠通過社會保障計劃或方案的制定來主導社會保障制度的持續發展，能夠監控和糾察社會保障的具體實踐以保證其健康有序地運行。 第二節 社會保障立法 一、社會保障法的緣起 現代意義上的社會保障法之所以在19世紀末才得以產生，是因為當時的歷史社會條件發生了重大變化。下面為社會保障法的緣起及其歷史社會條件： 工業革命的完成 自由資本主義逐漸向壟斷資本主義過渡 德國出現法典化傾向 生存權思想和社會改良思潮的興起 二、世界社會保障法的歷史演進 濟貧法階段 現代社會保障立法產生階段 現代社會保障立法成熟階段 現代社會保障立法的完善與發展階段 三、社會保障法的特征 1. 社會保障法的本質 現代社會保障制度的建立，是以解決國民生存保障問題并促使社會經濟協調發展為基本出發點與歸屬點，因此，現代社會保障立法實質上既是社會成員生存權利和社會安全法，同時也是社會穩定法和社會和諧法。一般來說，社會保障法是指調整一個國家和地區的社會保障關系的法律規范的總和，它包括國家立法機關制定的社會保障法律和國家行政機關頒布的社會保障法規、規章和其他規范性文件。 社會保障法是我國法律體系中一個獨立的法律部分，應該由全國人民代表大會及常務委員會制定社會保障的基本法律。但是，我國自1979年以來，卻沒有制定和頒布實施專門調整社會保障關系的基本法律；有關社會保障的制度被分散規定在不同的法律規范文件中。 2. 社會保障法的特征 （1）安全性 （2）強制性 （3）普遍性 （4）平等性 （5）鼓勵性 四、社會保障法的原則及內容 1. 社會保障法的原則 （1）人權保障原則 （2）公平原則 （3）權利義務相結合原則 （4）與社會經濟發展水平相適應原則 （5）普遍性與特殊性相結合原則 2.社會保障法的內容 （1）社會保障法的調整對象 ① 國家與國民之間的關系 ② 社會保障實施機構與政府之間的關系 ③ 社會保障實施機構與社會成員之間的關系 ④ 社會保障機構與企業、社會團體單位之間的關系 ⑤ 企業、社會團體及官方機構與勞動者個人之間的社會保障關系 ⑥ 社會保障運行過程中的管理體制 ⑦ 社會保障運行過程中的監督機制 ⑧ 其他社會保障關系 （2）社會保障法的調整主體 社會保障法的調整主體是指在社會保障活動中，依法享受權利與承擔義務的當事人，主體資格是由法律規定的，也是社會保障運行過程中客觀存在的。 ① 國家或政府 ② 社會保障實施機構 ③ 企業、社會團體及官方機構 ④ 城鄉居民及其家庭 （3）社會保障法的調整客體 社會保障法的調整客體是指各關系主體的權利義務共同指向的目標。從社會保障制度的實踐內容來看，它的客體是指社會保障規定項目和范圍內的各種物質利益的自然人。 五、社會保障法體系 社會保障法律體系的構成，一方面取決于法律體系理論，另一方面取決于社會保障制度本身的內容和結構。社會保障法律體系包括社會保障專門法律體系和社會保障相關法律體系。前者指專門規范社會保障事務的法律，他們是社會保障制度得以確立的并健康運行的主要依據，如《社會保險法》、《社會救助法》、《社會福利法》等。后者指一些國家制定的包含有與社會保障內容相關的法律所構成的體系，如《勞動法》、《公務員法》等。 第三節 社會保障管理 一、社會保障管理模式 社會保障管理體制是指國家為實施社會保障事業而規定的從中央到地方的各種社會保障管理機構、管理原則和運行機制的總和。世界各國的社會保障管理體制因其政治、經濟、文化、歷史背景和民族傳統不同而有很大的差異。 1、根據政府介入的程度，可以劃分為政府管理、自治管理、與民間管理等模式。政府管理包括政府直接管理和政府設立的公營機構進行管理兩類，是社會保障管理有關社會保障事務的主要形式；自治管理是由社會制度的責任主體自我管理的一種模式；民間管理是指部分社會保障事務由民間社會福利或者慈善機構對社會保障事務實行自我管理。 2、按照集權程度，則可分為集中管理、分散管理、集散結合管理等模式。 二、社會保障管理的基本原則 1.公開、公正與效率原則 2.依法管理原則 3.與相關系統協調一致原則 三、社會保障管理的內容 社會保障管理是指通過一定的機構與程序，采取一定的方式、方法和手段，對各種社會保障事務進行計劃、組織、協調、控制與監督的過程 。包括下面三個相互聯系的方面： （1）社會保障行政管理 社會保障行政管理的內容包括依法制定更為具體的社會保障政策及運行規范，對社會保障制度的運行進行日常的監督。 （2）社會保障財務管理 社會保障財務管理包括兩個層次：一是政府財政、審計部門對社會保障財務收支及運行狀況進行管理和監督；二是社會保障主管部門對社會保障經辦機構的財政收支及運行情況進行管理和監督。 社會保障財務管理的環節包括： 一、對社會保障基金籌集的管理； 二、社會保障待遇給付的管理； 三、對社會保障基金運營的管理與監督。 （3）其他社會保障管理 主要指社會保障服務管理、人力資源管理等。 四、社會保障管理機構的內部結構 本部分列舉了美國、英國、香港地區政府的社會保障管理內部機構。各國地區的社會保障管理內部結構圖見P149。 第四節 中國的社會保障立法與管理 一、中國社會保障立法的歷史演進 1. 中國社會保障法律制度的建設歷程 第一階段：1950-1965 社會保障法規初建階段 50年代編寫了《中華人民共和國勞動保險條例》 第二階段 1966-1977 社會保障制度遭受迫害，法制建設停滯不前 第三階段 1978-1989 修補社會保障制度，法制建設有所發展 第四階段 20世紀90年代初至今 重建中國社會保障制度法律體系階段 2、中國社會保障立法的現狀 中國社會保障法制建設滯后，表現在以下幾個方面： （1）中國社會保障立法還缺乏合理的理念。 （2）立法缺乏統籌規劃，體系結構殘缺。 （3）法制建設層次低。 （4）立法主體混亂，立法層級無序。 （5）缺乏與世界貿易組織的社會保險規則相適應的法律法規。 3、中國社會保障立法發展的趨勢 ① 由地方立法向中央立法發展 ② 由分散立法向相對立法發展 ③ 由行政立法向人大立法發展 ④ 強化型的社會制度的實施機制 二、中國社會保障立法的形式 （1）憲法 憲法的制定，成為本國制定社會保障法律、法規和實行社會保障制度的基本依據。 （2）法律 許多國家制定了社會保障領域的綜合性法律，例如，《美國社會保障法》(1935年)，但我尚無一部真正由全國人民代表大會及其常委會通過的專門社會保障法律。 （3）行政法規 行政法規是由國務院制定頒布的法規的總稱。我國行政法規的名稱有：條例、規定、辦法。此外，還有一些國務院發布的政策性文件，如決定、命令、通知等。 （4）部門規章和地方規章 由國務院各部、委制定發布 的部門規章，由地方人民政府制定的地方性規章。 （5）地方性法規、自治條例和單行條例 由省、自治區、直轄市的權力機關制定。法規和規范性文件的名稱一般為“條例”、“規定”、“辦法”、“實施細則”等，并不加上“地方性法規”這一名稱。 （6）法律解釋 （7）條約和協定 三、中國社會保障管理體制 我國現行的社會保障管理體制是1998年中央政府機構改革中確立的，它主要變現為政府對社會保障事務的管理和監督。管理社會保障事務的主要職能部門如下： （1）勞動和社會保障部 此部門是全國勞動和社會保險事務的主管部門，包括養老保險、失業保險、醫療保險、工傷保險、生育保險以及社會保險基金等都是其管理職能范圍內的事務。本部內設的社會保險事務管理機構有： i. 政策法規司。起草包括社會保障在內的勞動和社會保險法律政策； ii. 養老保險司�；攫B老保險事務的管理； iii. 失業保險司。失業保險及相關事務的管理； iv. 醫療保險司。醫療保險、生育保險等事務的管理； v. 工傷保險司。工傷保險事務的管理； vi. 社會保險基金監督司。綜合管理各項社會保險基金監督工作； vii. 農村社會保險司。鄉村社會保險實務的管理； viii. 規劃財務司。負責包括社會保障事務在內的勞動保障發展規劃工作。 （2）民政部 本部門負責管理全國的社會救助、社會福利、優撫事業等。民政部內設的相關機構主要有： 救災救濟司； 最低生活保障司； 社會福利與社會事務司； 優撫安置局。 （3）全國社會保障基金理事會 本部門負責管理國家社會保障戰略儲備基金，該機構不屬于行政機構，屬于中國特色的事業編制。 中央社會保障戰略儲備基金主要源于中央財政撥款、國有股減持等，全國社會保障基金理事會負責這筆基金的管理和投放營運，主要接受財政部的監督。 （4）其他部門 除以上部門外，中央政府中還有一些部門承擔著相應的管理與監督責任，如衛生部、財政部、審計署、國家發展和改革委員會等。 社會救助與管理 概 述 一、社會救助含義 社會救助是指國家和社會依照政策和法律的規定，向那些因各種（自然的、社會的、個人的）原因導致基本物質生活陷入困境、自己無力維持最低生活水平的人，提供各種形式援助的一種社會保障制度。社會救助是社會保障制度中的一種。 一、社會救助是一種政府或者社會的行為。 二、社會救助的對象是容易遭受生活困境的社會脆弱群體。因各種（自然的、社會的、個人的）原因導致基本物質生活陷入困境、自己無力維持最低生活水平的人。 三、社會救助的目標是滿足社會成員的最低生活需要。提供各種形式援助以保最低生活需要。 二、社會救助的發展歷程 改革開放前：20世紀50年代中期后，在廣大農村地區實行了合作化，農民的生、老、病、死都依靠集體經濟組織來給予保障。其中包括“五保戶”制度。城市居民基本上被安排在全民所有制企業和集體所有制企業就業，在計劃經濟體制下，城市居民的生活雖然有比較好的保障，但是總體生活水平并不高。 改革開放后：在整個20世紀80年代，社會各界討論得比較多的是中國農村的貧困問題，中國社會救濟制度改革的重點也主要放在農村。這些改革努力一直延續到20世紀90年代中期，其中大多數政策措施目前還在實行。家庭聯產承包責任制等一系列“富民政策”，貧困人口急劇減少，到20世紀80年代末上述貧困人口已經減少到3000萬人“偉大的脫貧運動”。 三、社會救助的基本特征 最低保障性 按需分配 權利義務單向性 全民性 四、社會救助體系 社會救助體系是指一個國或地區對于低收入人群及不幸者所提供的各種救助項目所形成的一整套制度體系。 （一）依救助的實際內容分類： 生活救助 災害救助 失業救助 住房救助 醫療救助 教育救助 法律援助 扶貧開發 （二）依救助的手段來劃分： 現金救助 實物救助 服務救助 以工代賑 （三）依救助時間的久暫分類： 定期救助 臨時救助 五、社會救助的功能 緩解貧困問題是社會救助最基本和最直接的功能 社會救助推動著社會公平和社會文明進步 社會救助還是國家宏觀調控的工具 社會救助的基本內容 一、社會救助的對象與救助標準 1、社會救助的對象的確定 在中國，社會救助的對象主要包括：一是“三無”人員，二是災民，三是貧困人口，還有就是一些特殊的社會成員。 2、社會救助標準及其確定方法 實行社會救助的目的是保障社會成員享有最低生活水平，這種最低水平不能憑主觀判斷，而必須科學界定。否則，社會救助的功能就不能得到應有的發揮，同時由于貧困救助或者低收入家庭救助是各國社會救助的主體，對救助標準的確定也以社會成員的收入狀況與生活狀況即貧困狀態為主要依據。 社會成員的貧困狀態分為：絕對貧困和相對貧困，所謂最低生活標準就是絕對貧困。最低生活標準主要受四個因素的影響：一是一定時期的社會生產力水平，二是一定時期的社會平均收入水平，三是消費品價格指數，四是貧困人口的數量。 決定最低生活標準的具體方法： （1）市場菜籃子法 （2）恩格爾系數法 （3）國際貧困標準法 （4）生活形態法，也稱“剝奪指標法” 二、最低生活保障 1、最低生活保障及其基本原則 最低生活保障是指國家和社會為生活在最低生活保障線之下的社會成員提供滿足最低生活需要的物質幫助的一種社會救助制度安排。 最低生活保障的基本原則有： （1）生存保障原則 （2）普遍性原則 （3）與當地實際生活水平相聯系原則 （4）維護受助者尊嚴原則 2、最低生活保障制度的建立與發展 （1）城市居民最低生活保障制度的改革試驗 （2）城市居民最低生活保障制度的基本建立 （3）農村居民最低生活保障制度的探索 3、最低生活保障制度的基本內容 （1）最低生活保障的資金來源 （2）最低生活保障的保障標準 （3）最低生活保障待遇的申請程序 三、農村五保制度 1、農村五保制度及其發展 農村五保供養，是指依照《農村五保供養工作條例》規定，在吃、穿、住、醫、葬方面給予村民的生活照顧和物質幫助。國務院民政部門主管全國的農村五保供養工作；縣級以上地方各級人民政府民政部門主管本行政區域內的農村五保供養工作。 2、農村五保制度的基本內容 （1）五保供養的含義 五保供養是指對符合規定的農村居民，在吃、穿、住、醫、葬等方面給予的生活照顧和物質幫助。 （2）五保供養的性質 五保供養是國家面向農村孤寡老幼的一項兼具救助與福利功能的社會保障事業，它由負責管理社會救助與社會福利事務的民政部門主管、由政府負責提供所需的經費和實物，鄉、鎮人民政府負責組織五保供養工作的實施。 （3）五保供養的對象 （4）五保供養的內容 （5）五保供養的實際標準 （6）五保供養所需經費和實物來源 （7）五保供養的形式 （8）其他 四、災害救助 1、災害與災害救助 概念：災害是對人類社會造成物質財富損失和人身傷亡的各種自然現象的總和；災害救助是指國家和社會對在遭遇各種自然災害及其他特定災害事件等襲擊并因此而陷入生活困難的社會成員給與一定得現金或實物或服務援助，以幫助其渡過特殊困難時期的一種社會救助。 2、災害救助的基本特征 （1）災害救助的急切性 （2）災害救助內容方式的多樣性 （3）災害救助的非經常性 （4）災害救助的不確定性 3、災害救助的方針及其內容 方針：中國政府奉行的災害救助方針是“依靠群眾、依靠集體、生產自救、互助互濟，輔之以國家必要的救濟和扶持”。 內容：（1）救助災民生命 （2）為災民提供基本生活保障 （3）安撫災民情緒，實施精神救災 （4）幫助災民確立自行生存的能力 社會救助管理 一、社會救助管理模式 1、中央政府集中管理型 2、地方政府分散管理型 3、中央和地方政府分層管理型 二、社會救助管理的程序（略） 三、中國的社會救助管理 中國的社會救助事務主要由民政部門主管，既民政部門是全國社會救助事務的主管部門，而地方各級民政部門是所管轄地區社會救助事務的主管部門。 第六章 社會保險與管理 第一節 概 述 一、社會保險的產生 社會保險是由國家立法規范，面向勞動者建立的一種強制性社會保障制度，它包括養老保險、醫療保險、工傷保險、失業保險、生育保險等項目，是各國社會保障體系中的主體組成部分。 德國：1883《疾病保險法》 1884《工傷保險法》 1889《老年殘障保險法》 社會保險制度產生于德國的背景： 1. 社會背景 —— 工業社會 2. 經濟背景 —— 社會化大生產與物質財富增長 3. 政治背景 —— 社會矛盾激化與工人階級的斗爭 二、社會保險制度的結構 1、養老保險 養老保險是指國家和社會通過相應的制度安排為勞動者解除養老后顧之憂的一種社會保險，它的目的是增強勞動者抵御老年風險的能力，同時彌補家庭養老的不足，手段則是在勞動者退出勞動崗位后為其提供相應的收入保障。養老保險的特征有： （1）普遍需求 （2）地位特殊 （3）長期積累 （4）管理復雜 2、醫療保險 勞動者（或全體社會成員）由于疾病、負傷和生育需要診斷、檢查、治療時，由國家或社會為其提供的醫療服務和經濟補償的一種社會保險制度。 醫療保險的特征有： （1）待遇支付形式為非定額的費用補償 （2）補償期短但受益時間長 （3）涉及關系非常復雜 （4）醫療服務消費具有不確定性和被動性 3、工傷保險 工傷保險，亦稱職業傷害保險，是指勞動者在工作中或在規定的某些特殊情況下因遭受意外傷害和患職業病，暫時或永久喪失勞動能力以及死亡時，勞動者或其遺屬從國家和社會獲得物質幫助的一種社會保障制度. 工傷責任的認定，決定著工傷保險制度的產生與發展，以及勞動者遭遇工傷后的法定權益。其發展經歷了三個階段： （1）勞動者個人負責階段 18世紀，亞當·斯密 危險自負說 （2）雇主過失責任階段 1884，英國《雇主責任法》，明確雇主過錯賠償 （3）雇主無過失責任階段 19世紀末，德、英、法等國確認“職業危險原則” 工傷保險的原則： （1）無過失補償原則——首要原則 亦稱嚴格責任或絕對責任原則，指勞動者在工作過程中遭遇工傷事故或職業病，無論企業或雇主是否有過錯，只要不是勞動者本人故意所為，均按照法律規定的標準支付勞動者相應的工傷保險待遇。 （2）個人不繳費原則 （3）補償直接經濟損失原則 （4）因工傷殘與非因工傷殘區別對待原則 （5）補償與預防、康復相結合的原則 工傷保險的作用： （1）工傷保險是維護勞動者最基本權益的重要手段 （2）工傷保險是分散行業或企業的職業傷害風險，減輕行業或企業負擔的重要措施。 （3）工傷保險是建立工傷事故和職業危害預防機制的重要條件 4、失業保險 廣義的失業：指勞動者和生產資料相分離的一種狀態 狹義的失業：指具有勞動能力的處在法定勞動年齡階段并有就業意愿的勞動者失去或沒有得到有報酬的工作崗位的社會現象。 失業保險特點: 強制性、互濟性、社會性、福利性 最早建立失業保險的國家——法國，1905年，失業保險法，建立了非強制性的失業保險制度，1920年，國際勞動組織第一屆大會，《關于失業的建議》。 失業保險的目標： 從失業者角度看—— 提供收入支持、就業培訓和指導 從社會經濟角度看—— 發揮自動穩定器作用 失業保險的功能: （1）保障基本生活功能 （2）合理配置勞動力功能 （3）促進就業功能 （4）穩定功能 （5）調節功能 第二節 社會保險的基本內容 一、養老保險 （一）養老保險模式劃分 1、養老保險責任承擔模式 （1）政府負責型 政府直接負責，通常以國民年金形式存在 （2）責任分擔型 政府、單位或雇主、個人等多方分擔，是主流形式 （3）個人負責型 強調個人自我負責，缺乏互助共濟性和風險分散功能 （4）混合責任型 既有政府負責的層次，又有兩方或三方分擔責任的層次，還有個人負責的層次 2、養老保險財務模式 （1）現收現付式 優點：收支關系簡單清楚，管理方便，無資金風險與保值增值壓力 缺點：繳費率波動大，權利義務關系難以準確體現易造成代際矛盾激化 （2）完全積累式 優點：預防老齡化沖擊，資金收取與企業經濟條件相聯系，勞動者權利和義務關系緊密。 缺點：通貨膨脹壓力使資金保值增值壓力倍增。 （3）部分積累式 優點：既能滿足支出又有一定積累；不會超過企業和勞動者經濟承受能力；保值增值壓力不大 3、養老保險基金運行模式 （1）社會統籌模式 （2）個人帳戶模式 （3）社會統籌與個人帳戶相結合 4、養老保險繳費與給付模式 （1）養老保險金的繳費模式 ◎ 給付確定模式 ------ Defined Benefit ◎ 繳費確定模式 ------ Defined Contribution （2）養老保險金的給付水平確定模式 給付標準是否與享有者工作期間的收入水平相關 ◎ 普遍生活保險模式 ◎ 收入關聯模式 （二）養老保險的基本內容 1、覆蓋范圍 2、基金籌集、運營、管理和使用 3、養老金享受條件和待遇標準 4、養老保險管理和監督機制 （1）直接由政府部門管理 （2）政府監督下的自治機構管理 （3）由私營基金公司進行管理 （三）中國的基本養老保險（內容參見P220） “十五”期間，我國已初步形成以養老、失業、醫療、工傷、生育保險為主要內容的社會保障體系框架，各項社會保險覆蓋范圍不斷擴大，資金規模成倍增加，2005年5項社會保險基金的總收入接近7000億元，總支出5400多億元，有效地保障了廣大勞動者的合法權益，對維護社會穩定，促進經濟發展與社會和諧發揮了重要作用。 截至2005年12月底，全國養老保險參保人數17444萬人，比2000年底增加3826萬人，增長28%。 二、醫療保險 （一）醫療保險的基本內容 1、 醫療保險的當事人 （1）政府：由五個方面的職責構成 （2）醫療保險機構：具體經辦醫療保險事務并管理醫療保險基金的機構 （3）醫療服務供給者：包括：醫院、醫生、和藥店 （4）醫療服務需求者，亦可稱為被保險人：被保險人既是享受醫療服務權利主體，也是繳費義務主體 （5）雇主：在醫療保險關系中是單純的義務主體 2、醫療保險基金的籌集 （1）籌集原則 強制性、費用共擔及收支平衡 （2）籌集渠道 ◎ 政府專門稅收 ◎ 雇主與雇員繳費 ◎ 公共財政補貼 3、醫療保險待遇給付 （1）按服務項目付費 指醫療保險機構根據醫療機構上報的醫療服務項目和服務量向醫療機構支付費用，屬于事后付費。 （2）按人頭付費 指醫療保險機構按合同規定的時間（如1年），根據接受服務的被保險人人數和規定的收費標準，預先支付醫療服務費用的支付方式。 （3）總額預算制 指醫療機構通過對服務地區的人口密度、人口死亡率、醫院的規模、服務數量和質量、設備設施情況等因素進行綜合考察和測算后，按照與醫院協商確定的年度預算總額支付醫療費用的方式。 （4）按病種付費，亦稱按疾病診斷分類定額支付 按診斷的住院病人的病種進行定額支付 優點：激勵醫院降低成本，減緩和控制醫療費用上升 缺點：難以在水平不同的醫院、服務項目、質量以及病例的組合中建立準確、恰當的分類系統。同時標準復雜，調整頻繁，管理成本高。 （5）工資制 指社會保險根據合同服務機構醫務人員所提供的服務向他們發工資，以彌補醫療機構人力資源消耗。 優點：較好控制醫院總成本和開支，醫務人員收入有保障 缺點：無法形成激勵機制，會導致服務質量下降 4、其他醫療保險模式 （1）國家醫療保險模式 亦稱全民醫療保險獲全民健康保險，指政府直接舉辦醫療保險事業，向全體國民提供免費或低收費醫療服務的模式。 ◎ 均由公立醫療機構提供各種醫療服務，其具有國家壟斷性 ◎ 優點：全民性與公平性，促進全民健康，滿足多樣需求 ◎ 缺點：微觀運行缺乏活力、醫療資源配置效率低下，政府負擔過重。 ◎ 代表國家：英國、瑞典、愛爾蘭、丹麥、芬蘭、加拿大等 （2）強制儲蓄醫療保障模式 通過立法強制勞資雙方或勞動者建立醫療保健儲蓄帳戶（個人賬戶）并用以支付個人及家庭成員的醫療費用的一種醫療保障制度。 ◎ 所籌集的醫療基金既不是強制性納稅，也不是強制性繳納保險費，而是以家庭為單位“縱向”籌資，是基于自我負責精神建立的一種制度。 ◎ 政府責任主要是組織建立個人儲蓄醫療保障制度，保證個人醫療儲蓄基金的保值增值，并對醫療機構給與適當補貼。 ◎ 代表國家：新加坡、馬來西亞、印度尼西亞等 （3）合作醫療保障模式 亦稱社區合作醫療保險或基層醫療保險和集資醫療保障制度。它是立足社區或基層，按照“風險分擔，互助共濟”的原則多方籌集資金，用以支付參保人及其家庭成員的醫療、預防、保健等服務費用的一項綜合性醫療保障措施。 ◎ 典型代表：中國農村的合作醫療，泰國健康保險卡制度 （4）私營醫療保障模式——商業醫療保險 是按照市場法則由私營機構自由經營的醫療保障模式。該模式下，醫療保險被視為一種特殊的商品，在市場上自由買賣，買方可以是企業、團體、政府或個人，買方則是營利（不享受稅收優惠）或非營利（享受稅收優惠）的私人醫療保險公司或民間醫療保險機構。 ◎ 資金來源：投保人及其雇主所繳納的保險費，財政不補貼 ◎ 繳費水平：取決于參保時年齡、性別以及個人的健康狀況，一般繳費較高。 ◎ 適合群體：滿足中、高收入者高層次的醫療服務需求，其社會公平性較差。 ◎ 代表國家： 美國（但此并不是其唯一的醫療保險形式） （二）中國的醫療保障 1、中國醫療保障發展道路 （1）傳統醫療保障制度 （2）醫療衛 |
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